부업 세금 계산기

본업 급여 + 부업 수입의 합계 과세 방식으로, 부업이 가져오는 추가 소득세·주민세 부담과 부업의 실질 수입을 추정합니다.

입력

본업 연봉 (보너스 포함, 엔화)

부업 연수입 (엔화)

부업 소득 구분

부업이 일정 규모에 도달하면 「사업소득」으로 신고하고 청색신고로 최대 65만엔 공제 가능.

부업 500,000엔 → 추가 세금 약 101,050엔.

부업으로 인한 추가 세금

¥101,050

부업의 실질 수입

¥398,950

※ 잡소득은 20만엔 초과 시 확정신고 의무. 사업소득은 금액 무관 신고 필요(개업신고 필요). 주민세는 20만엔 특례 적용 안됨.

잡소득(雑所得): 부수적·일시적 수입. 연 20만엔 이하면 소득세 확정신고 불필요(주민세는 별도 신고). 한 번의 메루카리 판매, 단발 강연, 유튜브 광고 수입 등이 대표적.
사업소득(事業所得): 개업신고를 제출하고 계속·반복적으로 운영. 청색신고로 최대 65만엔 공제 + 적자 손익통산 + 3년 이월공제 가능. 부업이 「사업」 규모(연 300만엔 이상 등)에 달하면 이쪽이 유리.
전환 타이밍: 부업이 본업의 10%를 초과하고 연 300만엔 이상이면 사업소득으로 인정될 가능성이 높아짐.

비자 제한: 「취업 비자」(기술·인문지식·국제업무, 기능, 특정활동 등) 보유자는 비자 활동 범위 외 부업 시 입국관리국에 「자격외활동허가」 신청 필요. 영주자·일본인 배우자 비자는 제한 없음.
회사에 통보되는 위험: 주민세를 「자기 납부(특별징수가 아닌 보통징수)」로 선택하면 본업 회사 급여에서 차감되는 주민세가 늘지 않으므로 회사가 알기 어려워짐. 확정신고서 제2표에서 선택.
한일 조세조약: 일본에서 발생한 부업 소득은 일본 세법 적용. 한국 측 추가 신고는 일반적으로 불필요(단, 한국 거주자 신분의 경우는 별도).