iDeCo 节税效果模拟器

iDeCo 的 3 大税制优惠

1. 缴费时：全额所得扣除 (每年所得税·住民税减少)
2. 运用时：投资收益免税 (一般 20.315% 课税变成 0%)
3. 领取时：一次性领取适用「退职所得扣除」，年金领取适用「公的年金等扣除」

月缴上限 (按职业)

• 自营业・自由职业：月 68,000 日元 (年 81.6 万)
• 公司员工 (无企业年金)：月 23,000 日元 (年 27.6 万)
• 公司员工 (有企业型 DC)：月 20,000 日元
• 公务员：月 20,000 日元
• 全职主妇/夫：月 23,000 日元 (但所得扣除效果较小)

在日中国人利用 iDeCo 的要点

• 加入条件：日本居住者 (国民年金・厚生年金加入者) 即可，不分国籍。
• 证券公司：运营管理手续费免费的 SBI 证券・乐天证券・Monex 证券・松井证券为铁则。银行手续费偏高，不推荐。
• 60 岁前不可提取：变成日本非居住者也无法提取 (除非死亡・残障)。回中国时考虑：①继续缴 (基本不可) ②「脱退一时金」(条件严格)。
• 低收入者注意：所得税几乎为零的人 (年收 200 万日元以下或全职主妇) 节税效果小，应优先 NISA。
• NISA 搭配：所得税率达 20% 以上 (年收 700 万日元超) 推荐两者满额使用。