離婚とお金 完全ガイド
財産分与・養育費・慰謝料・年金分割・住宅ローン・離婚後の税金まで 2026 年最新ルールで網羅。
最終更新 2026-05-21解説 / 離婚約8分で読めます
離婚で分けるお金
| 区分 | 対象 | 分け方 |
|---|---|---|
| 財産分与 | 婚姻後の財産全般 | 原則 1/2 |
| 慰謝料 | 有責配偶者からの償い | 50-300 万円 |
| 養育費 | 子供の生活費 | 算定表 |
| 年金分割 | 厚生年金部分 | 合意 / 3 号 |
| 退職金 | 婚姻相当分 | 勤続割合で分与 |
養育費の算定
裁判所の新算定表 (2019 年改訂) で双方の年収から算出。
| 義務者年収 | 権利者年収 | 子 1 人 (0-14 歳) | 子 2 人 |
|---|---|---|---|
| 400 万 | 100 万 | 4-6 万 | 6-8 万 |
| 600 万 | 200 万 | 6-8 万 | 10-12 万 |
| 800 万 | 300 万 | 8-10 万 | 12-14 万 |
| 1,000 万 | 400 万 | 10-12 万 | 14-18 万 |
財産分与の課税
- 金銭の財産分与 — 贈与税課税なし (清算扱い)
- 不動産の財産分与 — 渡す側に譲渡所得税
- 居住用財産 — 3,000 万円特別控除使えるケースあり
- 過大な財産分与 — 贈与税課税リスク
住宅ローン残債
- 不動産売却 → ローン完済 — 最もシンプル
- オーバーローン — 任意売却 + 残債分担
- 片方が住み続け返済 — 借り換え推奨
- 連帯保証から外れる手続き — 借り換えで完了
年金分割
- 合意分割 — 夫婦の合意 / 裁判で按分 (上限 1/2)
- 3 号分割 — 専業主婦 (夫) は自動 1/2 (2008 年 4 月以降)
- 国民年金は対象外 — 厚生年金部分のみ
- 請求期限 — 離婚後 2 年以内
離婚前の準備
- 資産の把握 — 通帳 ・ 不動産 ・ 保険 ・ 株式
- 収入証明書類確保 — 源泉徴収票 ・ 確定申告書
- 共有名義の整理 — 不動産 ・ 預金等
- DV / 不貞の証拠 — メール ・ 写真 ・ 録音
- 無料法律相談 — 法テラス ・ 自治体
- 公正証書 / 調停 — 取り決めを書面化
よくある質問
- Q. 離婚時に分けるべきお金は？
- (1) **財産分与** — 結婚後に築いた財産を 1/2 で分与 (原則) (2) **慰謝料** — 不貞 ・ DV 等の有責配偶者から (50-300 万円が相場) (3) **養育費** — 子供分は別途算定 (4) **年金分割** — 厚生年金の合意 / 3 号分割 (5) **退職金** — 婚姻期間相当分は分与対象。**まず通帳 ・ 不動産 ・ 保険 ・ 株式の資産を全て把握**することが最優先。
- Q. 養育費の算定方法は？
- **裁判所の算定表**で双方の年収から算出。子供 1 人 ・ 子供が 0-14 歳 ・ 義務者年収 500 万 ・ 権利者年収 200 万なら月 4-6 万円が標準。**算定表は新算定表 (2019 年改訂)** が現行。**未払い率は約 70%**、強制執行 (給与差押) も可。**公正証書 / 調停調書**にしておけば強制執行容易。
- Q. 財産分与の課税は？
- (1) **金銭の財産分与** — 受け取った側に**贈与税課税なし** (財産分与の本質は『清算』であり贈与ではない) (2) **不動産の財産分与** — 渡す側に**譲渡所得税課税** (キャピタルゲインが発生) (3) **居住用財産** — 3,000 万円特別控除使えるケースあり (4) **過大な財産分与**は贈与税課税リスク (相場を大きく超える場合)。
- Q. 離婚後の社会保険 ・ 税金は？
- (1) **健保切替** — 配偶者の扶養から外れ、国保 or 自身の会社健保へ (2) **国民年金 3 号 → 1 号** — 自分で保険料 (年 21 万) 支払い (3) **扶養親族の変更** — 子供を引き取れば扶養控除 (4) **寡婦控除 / ひとり親控除** — 35 万円控除 (5) **児童扶養手当** — ひとり親家庭向け月最大 46,690 円 (2026 年度)。
- Q. 住宅ローン残債は離婚でどうする？
- (1) **不動産売却 → ローン完済 → 残った分を分与** が最もシンプル (2) **オーバーローン (残債 > 売却価格)** — 任意売却 + 残債分担、または夫婦どちらかが住み続け返済 (3) **借り換え** — 夫婦連帯 / ペアローンを片方の単独ローンに変更 (4) **連帯保証から外れる手続き** — 借り換えで完了。**離婚後も連帯保証残ったまま**だと後々のトラブル元。
- Q. 年金分割とは？
- **厚生年金の婚姻期間中の保険料納付実績を分割**する制度。(1) **合意分割** — 夫婦の合意 (or 裁判) で按分割合決定 (上限 1/2) (2) **3 号分割** — 専業主婦 (夫) が請求すれば自動的に 1/2 で分割 (2008 年 4 月以降の期間のみ) (3) **国民年金 (基礎年金) は対象外**、厚生年金部分のみ (4) **離婚後 2 年以内に請求必須**。
- Q. 離婚を進める前にやるべきことは？
- (1) **資産の把握** — 通帳 ・ 不動産 ・ 保険 ・ 株式すべて (2) **収入の証明書類確保** — 源泉徴収票 ・ 確定申告書 (相手のは取りにくくなる) (3) **共有名義の整理** — 不動産 ・ 預金等 (4) **DV / 不貞の証拠**確保 — メール ・ 写真 ・ 録音 ・ 探偵 (5) **無料法律相談**を活用 (法テラス ・ 自治体) (6) **公正証書 / 調停**で取り決めを書面化 — 口頭約束は無効になりやすい。
離婚後の社保 ・ 税