自営業の社保最適化シミュレーター
自営業の社会保険 ・ 共済を組み合わせて、節税効果と将来の年金 ・ 退職金を最大化。2026 年度ルール準拠。
あなたの拠出計画
年
例: 40 歳から 65 歳まで → 25 年。
万円/年
所得税率が高いほど節税メリット大。
万円/月
国民年金基金との合算枠。
万円/月
個人事業主 ・ 役員等限定。退職金代わり。
万円/年
自治体ごとに差大。前年所得ベース。
節税効果と将来の年金
年間節税額 (実効税率ベース)
-390,276円/年
月割換算 約 32,523 円の節税 / 拠出 108,410 円
- 年間保険料 + 拠出総額
- 1,300,920 円
- 全額所得控除になる額
- 1,300,920 円
- 累計拠出 (iDeCo + 共済 ・ 元本のみ)
- 12,720,000 円
- 付加年金の生涯増額 (25 年受給仮定)
- 1,200,000 円
最適化推奨
iDeCo の枠が 45,000 円/月 残っています。所得税率が高いほど節税メリット大。iDeCo フル活用検討を。
押さえるポイント
- ・国民年金は満額 480 月 (40 年) で老齢基礎年金 月 69,000 円・年 828,000 円 (2026 年度)
- ・付加保険料 (月 400 円) は 2 年で元取れる超効率な上乗せ
- ・iDeCo と国民年金基金は合算枠 (月 68,000 円共通)
- ・小規模企業共済は退職金代わり ・ 全額所得控除 + 受取時は退職所得
- ・国保は前年所得ベース ・ 自治体差大 (年 10-100 万差)
- ・全部活用で年 ~168 万円を社保 ・ 共済に投入可能 (全額所得控除)
※ 2026 年度ルール想定。国民年金保険料 月 17,510 円・老齢基礎年金満額 月 69,000 円。 実効税率は所得税の累進 (5-45%) + 住民税 10% を合算した目安値。 iDeCo + 小規模共済の運用益は別途加算され、本ツールは元本のみで試算。
よくある質問
- Q. 自営業 (第 1 号) が活用すべき社保 ・ 共済は?
- (1) **国民年金 + 付加保険料** (月 +400 円で 200 円 × 納付月数の年金加算 ・ 2 年で元取れる)、(2) **iDeCo / 国民年金基金** (月 68,000 円まで・合算枠)、(3) **小規模企業共済** (月 70,000 円まで)、(4) **国民健康保険** (自治体差大)。すべて全額所得控除で節税効果絶大。
- Q. iDeCo と国民年金基金、どちらがいい?
- 両者は **合算枠 (月 68,000 円共通)**。**iDeCo は運用商品を自分で選び 5-10% リターン期待**、**国民年金基金は終身年金で利回り 1-2%**。長期インフレに備えるなら iDeCo (株式インデックス) が王道。安定確実なら国民年金基金。併用も可。
- Q. 小規模企業共済とは?
- **個人事業主 ・ 役員 ・ 共同経営者の退職金代わり** の共済制度 (中小機構)。**月 1,000-70,000 円**の掛金が全額所得控除、20 年以上で元本割れなし、共済金受取時は **退職所得 (税制優遇)**。事業をやめる時の備えに。
- Q. 国民年金保険料 (2026 年度) はいくら?
- 月 **17,510 円** (年 210,120 円) ※2026 年度想定額。40 年完納で老齢基礎年金 **月 69,000 円・年 828,000 円** が受給可能。学生納付特例や所得免除を使った場合は追納で満額化を。
- Q. 全部活用すると年いくら拠出できる?
- 国民年金 (年 21 万) + 付加 (年 0.48 万) + iDeCo フル (年 81.6 万) + 小規模共済フル (年 84 万) + 国保 (自治体差) = **年 190 万円以上**。すべて全額所得控除。所得税率 30% の人なら年 57 万円の節税。
詳細解説: iDeCo の壁 / 国民年金 任意加入 ・ 追納 / 小規模企業共済 節税試算
